퇴직 시대를 위한 준비 : IRA와 401(k) 플랜 이해하기

안녕하세요, 

이번에는 퇴직 시대를 위한 준비로서 IRA와 401(k) 플랜에 대해 알아보겠습니다. 

 

IRA와 401(k) 플랜은 미국에서 가장 널리 사용되는 연금 저축 계좌로, 세금 혜택과 투자 수익을 통해 장기적으로 자산을 쌓을 수 있는 방법입니다. 

 

하지만, 이 두 가지 계좌의 차이점과 장단점을 정확하게 이해하지 못하면, 퇴직 계획에 영향을 줄 수 있습니다. 

따라서, 이번 글에서는 IRA와 401(k) 플랜의 개념과 종류, 그리고 선택하는 방법에 대해 자세히 설명하겠습니다. 

IRA와 401(k) 플랜의 개념
IRA와 401(k) 플랜은 미국에서 가장 널리 사용되는 연금 저축 계좌입니다. 이들은 세금 혜택과 투자 수익을 통해 장기적으로 자산을 쌓을 수 있는 방법입니다. 그러나, 이들은 다음과 같은 중요한 차이점이 있습니다.

IRA는 Individual Retirement Account의 약자로, 개인이 직접 개설하고 관리하는 계좌입니다. 

IRA는 일정한 소득이 있으면 누구나 개설할 수 있으며, 연간 최대 6천 달러(50세 이상은 7천 달러)까지 저축할 수 있습니다. IRA는 다양한 종류의 투자 상품을 선택할 수 있으며, 자신의 성향과 목표에 맞게 자유롭게 구성할 수 있습니다.

401(k) 플랜은 Employer-Sponsored Retirement Plan의 일종으로, 고용주가 제공하는 계좌입니다. 401(k) 플랜은 고용주가 제공하는 경우에만 가입할 수 있으며, 연간 최대 1만9천5백 달러(50세 이상은 2만6천 달러)까지 저축할 수 있습니다2. 401(k) 플랜은 고용주가 정한 일정한 범위 내에서 투자 상품을 선택할 수 있으며, 고용주가 일정 비율로 매칭 기여를 해줄 수도 있습니다.

 

IRA와 401(k) 플랜의 종류

IRA
- 전통형 IRA: 소득세를 세전으로 공제받고 저축하는 계좌로, 인출 시에 소득세를 납부해야 합니다. 전통형 IRA는 소득 한도가 없으며, 만 72세 이상이면 의무적으로 인출해야 합니다.
- 로스 IRA: 소득세를 세후로 납부하고 저축하는 계좌로, 인출 시에 소득세를 납부하지 않아도 됩니다. 로스 IRA는 소득 한도가 있으며, 의무적인 인출 기간이 없습니다.
- SEP IRA: Simplified Employee Pension Plan의 약자로, 소기업 주인이나 프리랜서 등이 사용하는 계좌입니다. SEP IRA는 전통형 IRA와 유사하게 소득세를 세전으로 공제받고 저축하며, 인출 시에 소득세를 납부해야 합니다. SEP IRA는 연간 최대 5만8천 달러까지 저축할 수 있습니다.
- SIMPLE IRA: Savings Incentive Match Plan for Employees의 약자로, 100명 이하의 직원을 고용하는 소기업이 사용하는 계좌입니다. SIMPLE IRA는 전통형 IRA와 유사하게 소득세를 세전으로 공제받고 저축하며, 인출 시에 소득세를 납부해야 합니다. SIMPLE IRA는 연간 최대 1만3천5백 달러까지 저축할 수 있으며, 고용주가 매칭 기여를 해줘야 합니다.

 

401(k) 플랜
- 전통형 401(k) 플랜: 소득세를 세전으로 공제받고 저축하는 계좌로, 인출 시에 소득세를 납부해야 합니다. 전통형 401(k) 플랜은 소득 한도가 없으며, 만 72세 이상이면 의무적으로 인출해야 합니다.
- 로스 401(k) 플랜: 소득세를 세후로 납부하고 저축하는 계좌로, 인출 시에 소득세를 납부하지 않아도 됩니다. 로스 401(k) 플랜은 소득 한도가 없으며, 의무적인 인출 기간이 없습니다.
- 사례별 401(k) 플랜: 자영업자나 프리랜서 등이 사용하는 계좌입니다. 사례별 401(k) 플랜은 전통형과 로스 중에서 선택할 수 있으며, 연간 최대 5만8천 달러까지 저축할 수 있습니다.

 

 

IRA와 401(k) 플랜의 선택 방법

먼저, 고용주가 제공하는 401(k) 플랜이 있는지 확인하고, 있다면 고용주의 매칭 기여 비율을 파악합니다. 매칭 기여는 고용주가 직원의 저축에 일정 비율로 추가로 저축해주는 것으로, 무료로 받을 수 있는 돈입니다. 

따라서, 매칭 기여가 있는 경우에는 최대한 활용하는 것이 좋습니다.
다음으로, 자신의 소득과 세금 상황을 고려하여 전통형과 로스 중에서 선택합니다. 

전통형은 현재의 세금 부담을 줄여주지만, 미래의 세금 부담을 증가시킵니다. 

로스는 현재의 세금 부담을 증가시키지만, 미래의 세금 부담을 줄여줍니다. 

 

IRA와 401(k) 플랜의 차이점
IRA와 401(k) 플랜은 둘 다 세금 혜택을 제공하는 연금 저축 계좌입니다. 하지만, 이 두 가지 계좌는 다음과 같은 차이점을 가집니다.

IRA는 Individual Retirement Account의 약자로, 개인이 직접 개설하고 관리하는 계좌입니다. 

401(k) 플랜은 회사가 제공하는 계좌로, 회사에서 일정 비율의 급여를 자동으로 저축해주는 계좌입니다.

IRA는 연간 최대 6,000달러(50세 이상은 7,000달러)까지 저축할 수 있습니다. 

401(k) 플랜은 연간 최대 19,500달러(50세 이상은 26,000달러)까지 저축할 수 있습니다.

IRA는 전통형 IRA와 로스형 IRA로 나뉘며, 전통형 IRA는 세전으로 저축하고, 로스형 IRA는 세후로 저축합니다. 

401(k) 플랜도 전통형 401(k)와 로스형 401(k)로 나뉘며, 마찬가지로 세전과 세후로 구분됩니다.

IRA는 보통 은행이나 증권사에서 개설하며, 다양한 종류의 투자 상품을 선택할 수 있습니다. 

401(k) 플랜은 회사가 선택한 관리업체에서 개설하며, 제한된 종류의 투자 상품을 선택할 수 있습니다.

IRA는 일반적으로 회사의 기여가 없습니다. 

401(k) 플랜은 회사가 일정 비율의 매칭 기여를 해줄 수 있습니다.

 

 

IRA와 401(k) 플랜의 장단점

IRA의 장점
저축 한도가 낮아도 여러 개의 계좌를 개설할 수 있습니다.
다양한 종류의 투자 상품을 선택할 수 있어서 자신의 목표와 위험 성향에 맞게 포트폴리오를 구성할 수 있습니다.
전환과 이전이 용이합니다. 예를 들어, 전통형 IRA를 로스형 IRA로 전환하거나, 다른 회사의 401(k) 플랜을 자신의 IRA로 이전할 수 있습니다.

 

IRA의 단점
저축 한도가 401(k) 플랜보다 낮습니다. 따라서, 더 많은 금액을 저축하고 싶다면, 401(k) 플랜을 이용해야 합니다.
세금 혜택이 소득에 따라 제한될 수 있습니다. 예를 들어, 전통형 IRA의 세금 공제는 자신이나 배우자가 401(k) 플랜에 참여하고 있고, 소득이 일정 수준 이상이면 제한될 수 있습니다. 

로스형 IRA의 경우에도 소득이 일정 수준 이상이면 저축 자체가 제한될 수 있습니다.
59세 반 이전에 인출하면 10%의 벌금과 세금을 내야 합니다. 단, 일부 예외 사항이 있습니다.

 

 

401(k) 플랜의 장점
저축 한도가 IRA보다 높습니다. 따라서, 더 많은 금액을 저축하고 세금 혜택을 받을 수 있습니다.
회사의 매칭 기여를 받을 수 있습니다. 매칭 기여는 회사가 자신의 저축에 일정 비율로 기여해주는 것으로, 무료로 받는 돈이라고 할 수 있습니다. 일반적으로 회사는 자신의 저축의 3%~6% 정도를 매칭해줍니다.
소득에 관계없이 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 전통형 401(k) 플랜은 세전으로 저축하므로, 소득세를 줄일 수 있습니다. 로스형 401(k) 플랜은 세후로 저축하므로, 인출할 때 세금을 내지 않아도 됩니다.

 

401(k) 플랜의 단점
투자 상품의 선택 폭이 좁습니다. 회사가 선택한 관리업체에서 제공하는 투자 상품만 선택할 수 있으므로, 자신이 원하는 투자 상품이 없을 수 있습니다.
관리비용이 높을 수 있습니다. 관리업체는 자신이 제공하는 서비스에 대해 관리비용을 부과합니다. 이 비용은 투자 수익을 감소시킬 수 있으므로, 비용 구조를 잘 확인해야 합니다.
전환과 이전이 어렵습니다. 전통형 401(k) 플랜을 로스형 401(k) 플랜으로 전환하거나, 다른 회사의 401(k) 플랜이나 IRA로 이전하려면, 회사의 승인이 필요합니다. 또한, 세금과 벌금이 발생할 수 있습니다.

 

 

IRA와 401(k) 플랜의 효과적인 저축 방법
먼저, 회사가 제공하는 401(k) 플랜에 최대한 참여하세요. 

특히, 회사가 매칭 기여를 해준다면, 최소한 매칭 기여 비율만큼은 저축해야 합니다. 

예를 들어, 회사가 자신의 저축의 6%까지 50%를 매칭해준다면, 자신은 최소한 월급의 6%를 저축해야 합니다. 그렇게 하면, 회사로부터 무료로 월급의 3%를 받을 수 있습니다. 이는 퇴직 계획에 큰 도움이 됩니다.

다음으로, IRA에도 저축하세요. 401(k) 플랜만으로는 충분하지 않을 수 있습니다. IRA는 401(k) 플랜보다 투자 상품의 선택 폭이 넓고, 관리 비용이 낮습니다. 따라서, IRA에도 저축하여 투자 수익을 극대화할 수 있습니다. 전통형 IRA와 로스형 IRA 중에서 어떤 것을 선택할지는 자신의 소득과 세금 상황에 따라 달라집니다. 

 

일반적으로, 현재 소득세율이 높고, 퇴직 후 소득세율이 낮을 것이라고 예상한다면, 전통형 IRA가 좋습니다. 

반대로, 현재 소득세율이 낮고, 퇴직 후 소득세율이 높을 것이라고 예상한다면, 로스형 IRA가 좋습니다.

 

마지막으로, 저축한 금액을 잘 투자하세요. 저축만으로는 퇴직 시대를 보장할 수 없습니다. 저축한 금액을 잘 투자하여 성장하고 보존하고 수익을 내야 합니다. 투자할 때는 자신의 목표와 위험 성향에 맞게 포트폴리오를 구성하고, 다양하게 분산하고, 장기적으로 관리하고, 비용과 세금을 최소화하고, 정기적으로 재조정하는 것이 중요합니다.

 

이번 글에서는 퇴직 시대를 위한 준비로 가장 중요한 IRA와 401(k) 플랜에 대해 알아보았습니다. 

IRA와 401(k) 플랜은 미국에서 가장 널리 사용되는 연금 저축 계좌로, 세금 혜택과 투자 수익을 누릴 수 있는 계좌입니다. 하지만, 이 두 가지 계좌는 각각 장단점이 있으므로, 어떻게 활용하느냐에 따라 퇴직 계획에 큰 차이가 날 수 있습니다. 

 

따라서, 401(k) 플랜에 최대한 참여하고, IRA에도 저축하고, 저축한 금액을 잘 투자하는 방법을 알아야 합니다.

감사합니다. 😊